Avere una certa disponibilità di denaro sul conto corrente è una situazione più comune di quanto si pensi. Accantonamenti prudenziali, risparmi di una vita, una liquidazione, un’eredità o la vendita di un immobile possono facilmente portare il saldo oltre i 20 mila euro. Quando questo accade, però, iniziano spesso a sorgere dubbi e preoccupazioni: ci sono tasse aggiuntive da pagare? Si rischiano controlli? Conviene lasciare tutto fermo sul conto?
La verità è che in Italia non esiste alcuna soglia “vietata” di denaro detenuto in banca. Tenere sul conto 20 mila euro, 50 mila o anche cifre molto più elevate è perfettamente legale. Ciò che conta davvero non è l’importo, ma la provenienza del denaro e il modo in cui viene gestito dal punto di vista fiscale e finanziario.
Cosa comporta fiscalmente avere più di 20 mila euro sul conto
Il primo aspetto da conoscere riguarda l’imposta di bollo sul conto corrente. In Italia, per le persone fisiche, questa imposta è pari a 34,20 euro l’anno e scatta solo se la giacenza media annua supera i 5.000 euro. Superata questa soglia, non fa alcuna differenza avere 6.000 o 200.000 euro: l’importo resta fisso. È la banca stessa ad addebitare automaticamente la somma, senza che il correntista debba fare nulla.
Un altro elemento fiscale riguarda gli interessi attivi, qualora il conto ne produca. Oggi i conti correnti tradizionali offrono rendimenti molto bassi, ma se vengono comunque riconosciuti degli interessi, questi sono soggetti a una tassazione del 26%. Anche in questo caso non è necessario inserirli nella dichiarazione dei redditi: la banca applica direttamente la ritenuta fiscale e accredita l’importo già netto.
È importante chiarire un punto spesso frainteso: il saldo del conto non è tassato. Non esiste una tassa patrimoniale sulla liquidità detenuta sul conto corrente (a eccezione dell’imposta di bollo). Le imposte colpiscono solo eventuali rendimenti, non il capitale in sé.
Controlli, tracciabilità e buone pratiche da conoscere
Uno dei timori più diffusi è quello dei controlli fiscali. Avere più di 20 mila euro sul conto non comporta automaticamente verifiche o segnalazioni. L’attenzione dell’amministrazione finanziaria si concentra piuttosto sui movimenti anomali e sulla coerenza tra redditi dichiarati e flussi di denaro.
L’Agenzia delle Entrate può intervenire quando emergono versamenti frequenti o di importo rilevante che non trovano giustificazione nei redditi dichiarati. Ad esempio, bonifici ricorrenti in contanti o accrediti non spiegabili possono destare interesse, indipendentemente dal saldo finale del conto.
Per questo motivo è fondamentale che il denaro sia tracciabile. Stipendi, pensioni, vendite immobiliari, donazioni formalizzate, eredità e risparmi accumulati sono tutte fonti lecite, purché documentabili. Conservare contratti, atti notarili e ricevute è una buona abitudine che mette al riparo da eventuali chiarimenti futuri.
Un altro aspetto da considerare riguarda la convenienza finanziaria. Lasciare grandi somme ferme sul conto corrente, pur essendo sicuro, può non essere la scelta migliore nel lungo periodo. L’inflazione riduce il potere d’acquisto del denaro e un conto non remunerato, di fatto, fa “perdere valore” ai risparmi nel tempo. Questo non è un problema fiscale, ma una valutazione di buon senso che molte persone iniziano a fare quando il saldo cresce.
Infine, va ricordato che superare i 20 mila euro non comporta obblighi dichiarativi aggiuntivi, a meno che il denaro non sia detenuto all’estero. In quel caso entrano in gioco regole diverse, come la compilazione del quadro RW e l’IVAFE, ma per i conti italiani non esistono adempimenti extra.
In conclusione, avere più di 20 mila euro sul conto corrente in Italia non è un problema né un’anomalia. Dal punto di vista fiscale le conseguenze sono limitate e ben definite. L’importante è sapere da dove provengono quei soldi, mantenere la tracciabilità e valutare con consapevolezza come gestire la propria liquidità. La serenità finanziaria, spesso, nasce proprio dalla conoscenza.
